Ae ar all you need to know

الخدمات المصرفية الإسلامية – كل ما تحتاج إلى معرفته

من خلال هذا المحتوى، سنتعلم المزيد عن الخدمات المصرفية الإسلامية أي النظام المصرفي الذي يتوافق مع الشريعة الإسلامية وما يميزه عن الخدمات المصرفية التقليدية.

هل أنت مطلع على مبادئ الخدمات المصرفية الإسلامية ومميزاتها ومصطلحاتها؟

نحن في بنك ستاندرد تشارترد نكرّس اهتماماً خاصاً بتقديم النصائح والأدوات المالية المناسبة لكم. من خلال هذا العدد من سلسلتنا التعليمية، “أساسيات الخدمات المصرفية”، سنقوم بتغطية هذا الموضوع الشاسع باختصار.

ما هي الخدمات المصرفية الإسلامية؟

تُشكل الخدمات المصرفية الإسلامية نظاماً مصرفياً يُدار وفقاً لمبادئ الشريعة الإسلامية، ويتجنب الأنشطة المحرّمة مثل الفائدة (الربا)، والغرر (عدم اليقين)، والتعامل في أنشطة غير مشروعة كالمشروبات الكحولية والقمار وغيرها.

“التمويل الخالي من الفائدة” هو أحد الركائز الأساسية للخدمات المصرفية الاسلامية، إذ لا يقتصر على تجنّب المعاملات الربوية فحسب، بل يشمل أيضاً تجنّب الممارسات التجارية غير الأخلاقية أو غير المقبولة اجتماعياً، مثل الاحتكار والمضاربة الجائرة وغيرها.

لذا، ترتكز المعاملات المصرفية الإسلامية على الأصول الحقيقية والخدمات الفعلية، بدلاً من الإقراض النقدي التقليدي.

تعاليم الإسلام موجهة للبشرية جمعاء، وتشمل القيم العالمية مثل الصدق والعدل وتجنب الغش، وهي ذاتها المبادئ التي يقوم عليها النظام المصرفي الإسلامي. لذلك، فإن الخدمات المصرفية الإسلامية متاحة للجميع، بغض النظر عن خلفياتهم الدينية.

كيف تختلف الخدمات المصرفية الإسلامية عن الخدمات المصرفية التقليدية؟

قد تتشابه نتائج الخدمات المصرفية الإسلامية مع الخدمات المصرفية التقليدية، إلا أن الخدمات المصرفية الإسلامية تصل إلى هذه النتائج عبر تنفيذ منهجية وتسلسل أنشطة متوافقة مع الشريعة الإسلامية.

إليكم بعض الفروقات:

الخدمات المصرفية التقليدية الخدمات المصرفية الإسلامية
• النقود تُعدّ سلعة وأداة للتبادل في آنٍ واحد، لذلك يمكن بيعها بسعر أعلى من قيمتها الاسمية، أو تأجيرها. •النقود ليست سلعة، بل تُستخدم فقط كوسيلة للتبادل، وبالتالي لا يجوز بيعها بسعر أعلى من قيمتها الاسمية أو تأجيرها.
•يتم تحقيق الأرباح من خلال فرض الفائدة على رأس المال. وتُحتسب الفائدة بناءً على “قيمة الوقت”. •يتم تحقيق الأرباح من خلال بيع السلع أو تقاضي مقابل نظير تقديم الخدمات.
•يتم احتساب الفائدة حتى في حال تكبد الجهة المقترضة خسائر باستخدام أموال البنك، أي إن العلاقة لا تقوم على مبدأ المشاركة في الربح والخسارة. •تعتمد البنوك الإسلامية على مبدأ المشاركة في الأرباح والخسائر؛ فإذا تكبّد النشاط التجاري خسائر، يتحمَّل البنك حصته من الخسارة بحسب صيغة التمويل المستخدمة (مثل: المضاربة أو المشاركة).
•عند منح تمويل نقدي، أو تمويل تشغيلي، أو تمويل رأس مال عامل، لا يُبرم اتفاق لتبادل السلع أو الخدمات. •يُشترط إبرام عقد لتبادل السلع أو الخدمات عند صرف التمويل الممنوح بموجب عقود المرابحة والسلَم والاستصناع.
•تستخدم البنوك التقليدية المال كسلعة مما يؤدي إلى التضخم. • ترتبط الخدمات المصرفية الإسلامية بالقطاعات الحقيقية في الاقتصاد، من خلال أنشطة تجارية واستثمارية فعلية، مما يسهم بشكل مباشر في دعم التنمية الاقتصادية، لكون النقود مرتبطة بأصول حقيقية.

المبادئ الإسلامية وتفسيرها

تُشكّل العقود القانونية الإسلامية حجر الأساس لمجموعة متنوعة من المنتجات المصرفية، مما يضمن أنها حلال/مباحة ومتوافقة مع المعتقدات والقيم الإسلامية.

إليكم بعض هذه المفاهيم:

القرض

القرض هو عقد يُقدِّم فيه طرف مالاً لطرف آخر على أن يُسدِّد المقترض المبلغ نفسه فقط دون أي زيادة. البنك ملزم بإعادة المال إلى المودعين عند الطلب.

المضاربة

المضاربة هي صيغة تمويلية يُقدِّم فيها أحد الأطراف (ويُسمى رب المال) رأس المال، بينما يُقدِّم الطرف الآخر (ويُسمى المضارب) جهده وخبرته في إدارة الاستثمار. لا يُسمح للمستثمر المشاركة في إدارة العمل التجاري. يتّفق الطرفان منذ البداية على نسبة محددة لتوزيع الأرباح بينهما.

الأجرة

الأجرة هي رسوم أو مدفوعات مالية تُدفع مقابل استخدام الخدمات.

المشاركة

المشاركة هي عقد شراكة بحيث يتم تقاسم الأرباح وفقاً للنسب المتفق عليها بين الشركاء، وتتحمل الخسائر بنسبة مساهمة كل شريك في رأس المال.

المشاركة المتناقصة

المشاركة المتناقصة هي صيغة من صيغ الملكية المشتركة، حيث يتشارك شخصان أو أكثر في ملكية أصل مادي ملموس (مثل منزل) بنسبة محددة ومتفق عليها.
ويُتفق على أن يقوم أحد الشركاء بشراء حصة الشريك الآخر على دفعات دورية، حتى تنتقل ملكية الأصل بالكامل إلى الشريك المشتري.
بالإضافة إلى ذلك، يدفع الشريك المشتري مبالغ دورية نظير استخدامه لحصة الشريك الآخر في الأصل.

المرابحة

المرابحة هي عملية بيع السلع بحيث يكون البائع ملزماً بالإفصاح عن تكلفة السلع المباعة للمشتري. يمكن أن تتم عملية البيع بالنقد أو على أساس دفع مؤجل. يتفق الطرفان على تكلفة السلع المباعة وهوامش الربح المشمولة في سعر البيع.

المساومة

المساومة هي بيع عام للسلع، لا يُلزم فيه البائع بالإفصاح للمشتري عن تكلفة السلع المباعة.

السلم

السَلم هو عقد بيع يتعهد فيه البائع بتسليم سلع محددة للمشتري في تاريخ مستقبلي، مقابل دفعة مقدمة تُسدد بالكامل عند التعاقد.
ويهدف السَلم بشكل أساسي إلى تلبية احتياجات صغار المزارعين لإنتاج المحاصيل الزراعية.

الاستصناع

الاستصناع هو عقد تصنيع يتم فيه التعاقد على تصنيع سلعة محددة بمواصفات محددة وبسعر يوافق عليه الطرفان.

الإجارة

الإجارة هي عقد تأجير يتم فيه نقل منفعة أصل (مثل منزل) من المالك إلى طرف آخر، مقابل أجر محدد ولمدة متفق عليها.

الوكالة

الوكالة هي عقد يتم فيه تعيين شخص ليمثل شخصاً آخر ويقوم بمهمة معينة نيابة عنه، وفقاً لشروط وأحكام متفق عليها، وغالباً مقابل أجر محدد.

الكفالة

الكفالة هي عقد يلتزم فيه طرف ثالث (الكفيل) بضمان سداد الدين نيابة عن المدين. وهي تعهد يُقدمه الكفيل للدائن بأنه في حال تخلّف المدين عن السداد، يقوم هو بالسداد بدلاً منه.

من يرشد البنك في الأمور المرتبطة بالامتثال للشريعة الإسلامية؟

تقوم هيئة مستقلة تُدعى لجنة الرقابة الشرعية الداخلية (ISSC) بالإشراف على البنك ومسؤولياتها الرئيسية هي:

لمعرفة المزيد أو لقراءة مواضيع ذات صلة، قم بزيارة: https://www.sc.com/ae/stories/basics-of-banking