• 申購手續費：

申購手續費計算方式：國內外基金或其他有價證券之投資金額×手續費率 = 手續費。

註：國內外基金或其他有價證券之投資金額＋手續費＋前手息(若有) = 申購應繳總金額）

申購手續費收取幣別為原基金幣別或其他有價證券計價幣別。申購手續費收取時間：委託人應在申購投資國內外基金或其他有價證券交易時交付予受託人。

• 信託管理費：

僅收取申購日起之三年內信託管理費。

計算方式： 買回金額 × 信託管理費費率 × 持有天數 ÷ 365

註：96年9月30日(含)前申購之客戶仍適用原信託管理費收取方式，特此提醒。

• 轉換手續費：

於每次投資標的轉換時以信託帳號為單位逐筆收取（部份轉換時，採逐次轉換計收），受託人並得補收轉換差額手續費，由委託人一次給付受託人及基金公司，該費率依各基金公司之相關規定辦理。貨幣型基金轉換手續費收取時間：客戶初次申購貨幣型基金，之後欲作轉換交易至股票型或債券型基金時，本行收取初次申購及轉換手續費，收取幣別為新台幣(或原幣)。

貨幣型基金初次轉換手續費計算方式：

1. 轉出A基金之信託金額×轉入B基金之手續費率
2. 本行轉換費新台幣伍佰元(或等值外幣)+基金公司外收手續費。

手續費收取時間：客戶在執行轉換交易時，本行按上項之計算方式於客戶存款帳戶中扣除，之後再次轉換時即依本行規定收取轉換費。惟股票型或債券型基金之小額扣款不得轉入貨幣型基金。

• 申購時通路服務費：

以信託本金乘上費率計算之，由交易相對人或基金公司於申購時給付受託人。此服務費如係已包括於投資標的基金公開說明書或產品說明書所規定之費用，將由交易相對人或基金公司逕自各投資標的之每日淨資產價值中扣除。

• 持有期間通路服務費：

以受託人於交易相對人或基金公司之淨資產價值乘上費率計算之，由交易相對人或基金公司給付予受託人。支付方式依各交易相對人或基金公司有所不同，可能採取月、季、半年、年度支付方式為之；此服務費如係已包含於投資標的公開說明書所規定之費用，由交易相對人或基金公司逕自各基金之每日淨資產價值中扣除。

• 基金分銷費用 (Distribution Fee)

該管銷費用依各基金公司之規定計收，由基金公司逕自各基金之淨資產價值中扣收，非受託人所額外收取之費用。

委託人完成交易指示後在受託人規定交易時間截止前取消交易指示，受託人得向委託人酌收工本費。

委託人瞭解並同意受託人辦理本信託契約業務(金錢之信託)之相關交易時，得自交易相對人取得之報酬、費用、折讓等各項利益，於法令許可之範圍內得作為受託人之信託報酬；投資於結構型商品及海外債時，受託人得自交易相對人取得之前述信託報酬費率範圍另載明於委託人與受益人之產品條件內容說明書與特約事項。

• B股基金交易注意事項及手續費

交易注意事項

• 每一信託帳戶於每一營業日申購同一投資標的，最高投資金額不得逾美金或歐元二十五萬元(含)。(僅聯博(AB)適用)
• 委託人選擇投資B股境外基金，在執行申購交易時，受託人依基金公司規定不向委託人收取申購手續費。但在客戶在執行買回交易時，基金公司將按持有年限長短收取「遞延手續費」，該費用將自贖回總額內扣除」。前述之「遞延手續費」為 B 股基金收取手續費用之方式，若委託人在約定的年限內買回，才需要繳交的「條件性遞延手續費」，若投資超過約定年限，委託人則完全免繳交手續費。(詳見表格)
• 委託人瞭解，委託人所投資之指定產品除應支付基金管理費外，尚須依相關公開說明書之規定支付「分銷費」(Distribution Fee)及「憑證受益人服務費」(Shareholder Service Fee)，上述費用於每日資產淨值中扣除。
• 遞延手續費計算方式：基金公司以下表費率為準，按委託人申購指定基金之評價日之原基金淨值(NAV)與買回日當時之基金淨值(NAV)相比，取二者較低者，按委託人持有該基金之年限計算之。如申購後曾轉換至不同基金類型，買回聯博B股基金時，遞延手續費率以申購時的基金類型為準；買回富達B股基金時，遞延手續費率以該筆投資曾持有的基金類型中費率高者為準。
  

  持有年限	股票型基金		債券型基金
  	聯博(AB)/ 富達(Fidelity)	駿利(Janus)/ 富蘭克林坦伯頓 (Franklin Templeton)/ 鋒裕(Pioneer)	聯博(AB)/ 富達(Fidelity)	駿利(Janus)/ 富蘭克林坦伯頓 (Franklin Templeton)/ 鋒裕(Pioneer)
  第一年	4%	4%	3%	4%
  第二年	3%	3%	2%	3%
  第三年	2%	2%	1%	2%
  第四年	1%	1%	0% (自第四年以後為0)	1%
  第五年	0% (自第五年以後為0)	0% (自第五年以後為0)	0% (自第四年以後為0)	0% (自第五年以後為0)

  註：聯博美國高收益債券基金之遞延銷售手續費率依股票型基金計算。
  通路報酬揭露及變動：請詳渣打最錢線 – 通路報酬揭露及通路報酬變動

• 申購適用匯率：本行外匯交易室依據作業時間(約下午3:45~4:00)台北外匯經紀公司之交易價格加2分結匯以進行相關受託申購交易。
• 贖回適用匯率：本行於基金公司贖回交易完成後俟款項入帳本行，本行即以受託人名義以整批作業方式依據作業時間(約上午10:00-12:00)本行牌告匯率加3分結匯以進行相關受託贖回交易。

• 淨值為共同基金的實際價格，計算方式以基金總資產價值，基金的總資產價值，在扣除基金當日的各類成本及費用後（即相關的隱含費用及基金從事證券交易時所產生的手續費用等），所得到的就是該基金當日的淨資產價值，再除以基金當日所發行在外的單位總數，即得出每單位基金的淨值。
• 基金淨值 (NAV) = (基金總資產 –基金總相關費用及手續費) / 基金總單位數
• 註：隱含費用包括:績效費、分銷費、保管銀行費、經理費及其他費用…等